Un partener de afaceri este unul dintre cele mai importante momente ale oricărei afaceri. Prosperitatea companiei dvs. va depinde de modul în care își va îndeplini obligațiile. Dar cum să verificați contrapartida și să vă protejați de eventuale probleme? Acest lucru nu este atât de dificil de făcut. Va trebui să cunoașteți un minim de informații despre viitorul partener. Cel mai adesea, este suficient să cunoaștem doar TIN. Cum să verificați contrapartida și să vă protejați? Citiți despre asta mai târziu.
De ce să verifici?
Chiar și un antreprenor începător știe: dacă doriți să minimizați riscurile de afaceri - verificați-vă pe voi înșivă și contrapartida în toate modurile posibile. Cel mai adesea, firmele mari cu un serviciu de securitate financiară bine stabilit apelează la astfel de verificări. Companiile mici, precum și întreprinzătorii singuri, neglijează cel mai adesea astfel de evenimente. Și în zadar. Verificarea gratuită, rapidă și fiabilă a unei contrapartide este destul de simplă. Trebuie doar să știți la ce ar trebui să acordați atenție.
Ce înseamnă TIN și cum să-i verifici realitatea?
În primul rând, merită să verificați contrapartida de TIN. Ce este? TIN reprezintă numărul de identificare individual. Acesta este atribuit fiecărei persoane sau antreprenor ca semn că este înregistrat la autoritățile fiscale.
Îl puteți afla folosind orice motor de căutare. Este necesar să „punctați” numele complet al întreprinderii și veți primi imediat multe informații, inclusiv compania TIN. De asemenea, puteți efectua operația inversă - cu numărul TIN pentru a afla informații suplimentare despre companie.
Uneori, însă, se întâmplă și că TIN pare să existe, dar nu se pot găsi informații despre aceasta. Merită luat în considerare. Poate că numărul propus este fals și este doar un set de numere. Iar compania este de o zi. Puteți verifica contrapartida și vă puteți proteja în acest caz. Există o formulă simplă cu ajutorul căreia puteți verifica realitatea numărului de identificare. Orice persoană juridică TIN este formată din 10 cifre. Vom folosi primele 9 pentru calcule, iar al 10-lea este un test.
Luați primele 9 cifre și multiplicați-le astfel:
- 1 - înmulțiți cu 2;
- 2 - la 4;
- 3 - până la 10;
- 4 - înmulțiți cu 3;
- 5 - până la 5;
- 6 - până la 9;
- Al 7-lea - crește de 4 ori;
- 8 - înmulțiți cu 6;
- 9 - la 8.
Adăugați acum toate rezultatele și amintiți-vă de acest număr.
Împărțiți numărul obținut prin adăugare. Dacă rezultatul are un rest, atunci trebuie să renunțați la partea zecimală și să multiplicați din nou întregul cu 11. Comparați numărul rezultat și cel care a ieșit ca rezultat al adăugării pieselor (am amintit de el). Este necesar să scadeți unul de la celălalt. Cifra rezultată ar trebui să coincidă cu ultima, a zecea cifră. Dacă totul a funcționat - numărul TIN este real, nu a rezultat - merită luat în considerare.
Cum să aflați TIN după numele companiei?
Dacă nu doriți să vi se pună întrebări fiscale, trebuie să verificați contrapartida înainte de a încheia o tranzacție. Dacă, în afară de nume, nu știți nimic despre viitorii parteneri, nu contează. Puteți afla TIN-ul chiar și așa. Există câteva reguli mici:
- numele companiei este introdus în motorul de căutare fără ghilimele;
- căutarea trebuie efectuată cu numele complet, fără prescurtări;
- introduceți numele exact așa cum este, chiar dacă există inexactități ortografice sau gramaticale.
După găsirea datelor necesare, puteți afla nu numai TIN-ul, ci și alte date. Uneori, dificultatea poate consta în faptul că mai multe companii pot avea același nume. Apoi puteți verifica în funcție de tipul de activitate sau orice informații suplimentare.
Cum să găsiți TIN-ul după alte detalii?
Verificarea contrapartidei prin TIN este ușoară. Dar uneori aceste date nu sunt suficiente. Dacă compania pe care o căutați are propriul său site, puteți găsi de obicei detalii precum USRLE, numărul de înregistrare de stat sau numărul de înregistrare de stat. Toate acestea pot fi utile pentru verificări suplimentare. După ce ai învățat pe cât posibil informații suplimentare din surse deschise, poți apela la Circulația personală federală, desigur, costă bani, dar cheltuielile sunt destul de justificate. Verificarea fiscală a contrapartidei va putea foarte rapid. Vi se vor oferi informații extrem de precise și de încredere. Pentru persoane fizice, un certificat costă 200, iar pentru persoanele juridice - 400 de ruble.
Colectarea datelor contrapartidei: ce să verificați?
Dacă intenționați să faceți o înțelegere cu o nouă omologă, încercați să obțineți cât mai multe informații despre el. Veți avea nevoie de copii ale acestor documente:
- certificatul de înregistrare de stat;
- certificatul de plătitor de impozite;
- licența de desfășurare a activității (dacă există);
- copia cartei întreprinderii.
Obținerea de informații complete despre contrapartidă include următoarele elemente:
Date de bază. Acestea includ: prenumele, numele fondatorului, numele complet al companiei, TIN, data fondării, adresa juridică și fizică, informații despre dacă acest antreprenor a lichidat deja firme.
Informații despre întreprindere. Date despre legalitatea companiei, recenzii, în special din surse independente.
Date despre angajați. Unele firme efectuează un număr mare de tranzacții prin intermediul angajaților lor, reducând astfel atenția de la lider.
Informații despre tranzacția propusă. O atenție deosebită trebuie acordată cuantumului contractului. Dacă vorbim de cooperare cu IP, atunci nu se poate vorbi de milioane. Dacă un anumit SRL îți oferă o tranzacție în valoare de peste 25% din fondurile din bilanțul companiei, ar trebui să te gândești la o astfel de cooperare. Informații despre bilanț trebuie solicitate înainte de semnarea contractului.
Verificați contrapartida pentru TIN: Serviciul Fiscal Federal
Aceasta este prima instanță pe care ar trebui să o vizitați pentru a obține informații de încredere. Verificați contrapartida pentru serviciul fiscal TIN federal poate fi de foarte înaltă calitate. Desigur, există o tentație de a face acest lucru rapid și gratuit, folosind serviciile corespunzătoare de pe Internet. Dar dacă afacerea este mare, cel mai bine ar fi să vizitați personal biroul fiscal și să faceți o solicitare oficială. Documentul primit nu numai că vă va proteja complet de escroci, ci va fi un fel de „amuletă” din partea autorităților fiscale. Nu vor mai avea motive să pretindă că nu ați luat măsuri suficiente pentru a identifica o contrapartidă nesigură.
Tax.ru: verificați-vă și contrapartida
Dacă nu aveți nevoie de un document oficial cu semnături și sigilii și vă pare rău pentru banii pentru o inspecție plătită, puteți utiliza site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal. Se numește - nalog.ru (tax.ru). Verificați-vă și contrapartida și nimic nu vă pune în pericol afacerea.
Site-ul dispozitivului este destul de simplu. Este intuitiv clar chiar și pentru cei care se ocupă rar de un computer. Mai întâi trebuie să accesați secțiunea corespunzătoare:
- persoane fizice
- entitate legală.
Acum, din listă, selectați linkul „Verificare contrapartidă” și mergeți la pagina corespunzătoare. În fereastra care apare, introduceți numerele TIN / BIN sau numele organizației. În caseta situată puțin mai jos, introduceți captcha - câteva numere scrise în imagine. Acum faceți clic pe butonul „Găsiți” și bucurați-vă de rezultat. Pe pagina care se deschide, puteți descărca documentul în format .pdf, unde există informații aproape complete despre companie.
Așadar, dacă nu doriți probleme, accesați nalogul, verificați-vă și contrapartida și simțiți-vă protejat.
Site-ul Serviciului Fiscal Federal poate efectua alte tipuri de căutări:
- Informații despre persoanele care au depus documente pentru înregistrare de stat sau pentru modificări la documentele constitutive.
- Date despre persoanele pentru care s-a luat o decizie de lichidare, reorganizare sau reducere a capitalului autorizat.
- Informații despre excluderea unei persoane juridice inactive din registru.
- Registrul persoanelor descalificate și informații despre organizațiile ale căror organe executive includ astfel de persoane.
- și date despre companiile cu care nu există nicio comunicare cu adrese înregistrate.
- Date privind organizațiile cu restanțe fiscale sau raportări neimpozabile.
- Informații despre persoanele pe care sunt înregistrate mai multe organizații.
- Alte date.
Ce puteți afla despre IP
Dacă decideți să verificați contrapartida și dumneavoastră, iar contrapartida dvs. este un antreprenor individual, atunci utilizând serviciul Serviciului Fiscal Federal puteți obține următoarele informații:
- prenume, nume, patronimic;
- cetățenie;
- număr de înregistrare USRIP;
- data înscrierii în registru;
- date privind disponibilitatea licențelor și cantitatea acestora;
- informații privind înregistrarea fiscală - data și TIN;
- OKVED - coduri de tipuri de activitate antreprenorială;
- date de înregistrare în FSS și Fondul de pensii;
- informații despre un birou fiscal specific, care conține documente privind înregistrarea unui anumit antreprenor individual.
Ce informații pot fi obținute despre o persoană juridică
Dacă contrapartida dvs. este o persoană juridică, atunci site-ul web FTS vă poate oferi următoarele informații:
- Numele și adresa legală.
- Data și numărul de înregistrare OGRN.
- Informații despre fondatorii companiei, despre crearea sau reorganizarea unei persoane juridice.
- Informații despre orice schimbări semnificative din organizație.
- Date privind începutul lichidării sau reorganizării, dacă există.
- Informații despre șeful companiei și cuantumul capitalului autorizat.
- Informații despre toate diviziunile companiei.
- Date OKVED și informații despre toate licențele disponibile.
- Informații privind înregistrarea în FSS și PF.
- Informații despre o filială specifică a Serviciului Fiscal Federal, care conține un pachet de documente privind înregistrarea unei companii.
Probabil ați înțeles deja: „Dacă doriți să reduceți la minimum riscurile de afaceri, verificați-vă și contrapartida.” Respectând această regulă cu fiecare tranzacție, nu numai că nu veți avea probleme niciodată cu biroul fiscal, ci vă veți economisi și banii de la escroci.
Pentru a atribui inspecții pe teren, funcționarii fiscali folosesc criterii de evaluare a riscurilor de impozit pe întreprinderi, indicatori de rentabilitate a contribuabilului și povara fiscală asupra activității sale. Aceste informații nu sunt doar deschise, autoritățile fiscale recomandă chiar contribuabililor să le folosească pentru autoexaminare. Serviciul Fiscal Federal a actualizat valorile pentru evaluarea sarcinii și rentabilității fiscale pentru 2017. Tabelele cu parametrii numerici ai riscurilor fiscale au fost publicate pe site-ul Serviciului Fiscal Federal.
Verificați starea financiară a organizației dvs. și a omologilor acesteia
Verificați-vă, care indicatori financiari vor atrage cu siguranță atenția inspectorilor
Există un document cu ajutorul căruia contribuabilul poate analiza cât de suspecte vor apărea declarațiile sale către organele fiscale. Acesta este un fel de manual de instruire pentru PAL, declasificat doar. Documentul se numește „Criterii disponibile public pentru autoevaluarea riscurilor contribuabililor utilizate de autoritățile fiscale în procesul de selecție pentru audituri fiscale pe teren”.
În plus, există un alt document - Ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 14 octombrie 2008 Nr. MM-3-2 / [email protected] Criteriile de mai jos sunt discutate mai detaliat.
Sarcina fiscală se abate de la medie
Aceasta înseamnă că sarcina fiscală (suma impozitelor plătite împărțite la venituri) este sub media pentru industria în care își desfășoară activitatea.
Compania primește o pierdere de câțiva ani la rând
Vorbim despre pierderi pentru doi ani sau mai mulți. Pentru a evita atenția excesivă a inspectorilor, organizațiile neprofitabile pot alege una dintre cele două modalități. Sau transferați o parte din costuri către viitor și arătați un profit mic, dar profitabil, în declarații. Sau explicați inspectorilor motivele pierderii.
Deducții semnificative de TVA
Aceasta înseamnă că ponderea deducerilor TVA din valoarea impozitului acumulat pentru ultimele 12 luni depășește 89%. Aceleași afirmații pot fi formulate pentru acest criteriu ca și pentru standardul de sarcină fiscală.
Costurile cresc mai repede decât veniturile
Inspectorii compară cât de rapid cresc cheltuielile companiei în raport cu veniturile sale. Mai mult, datele de contabilitate și contabilitate fiscală sunt comparate separat. Și apoi sunt comparate. Dacă rata de creștere a cheltuielilor contabile și fiscale nu se potrivesc, atunci compania poate fi printre candidații pentru verificare.
Salariu sub media industriei
Salariile mici sunt unul dintre subiectele preferate ale comisioanelor fiscale. Inspectorii iau fondul de salarii din organizație și împart în funcție de numărul de angajați. Valoarea rezultată este comparată cu salariul mediu din industrie. La risc sunt acele companii unde este mai scăzută.
Contribuabilul ar putea pierde în mod repetat dreptul la un regim special
Pentru a aplica sistemul simplificat, pentru a plăti UTII sau impozit agricol, organizația sau antreprenorul nu trebuie să depășească limitele definite în capitolele relevante din Codul fiscal al Federației Ruse. Să zicem, pentru un „simplist”, valoarea reziduală a activelor fixe și a imobilizărilor necorporale din contabilitate nu trebuie să depășească 100.000.000 de ruble.
Deci, un contribuabil care lucrează într-un regim special este suspect, pentru care unul sau alt indicator abordează standardul cu mai puțin de 5% de două ori pe an sau mai des.
Cheltuielile unui antreprenor se apropie de veniturile sale
Acest criteriu este doar pentru antreprenori. Conform planului Serviciului Fiscal Federal al Rusiei, aceștia sunt suspecti de cei a căror pondere din deducțiile profesionale din suma totală a veniturilor depășește 83%.
Compania lucrează cu distribuitori și intermediari
În ciuda faptului că titlul celui de-al optulea criteriu se referă numai la lucrările cu distribuitorii și intermediarii, acesta se aplică tuturor celor suspectați de beneficii fiscale nejustificate. Cu alte cuvinte, acest criteriu este îndeplinit de toate acele companii în care este dezvăluită una sau alta dintre caracteristicile enumerate în Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 nr. 53.
Contribuabilul nu explică inspectorilor
Fiecare antreprenor cu experiență a apelat mai devreme sau mai târziu la încheierea contractelor cu alte persoane juridice. În acest caz, se pune întotdeauna întrebarea dacă astfel de oameni pot fi de încredere. Cum să te protejezi? Cum să vă protejați afacerea?
Când această întrebare a apărut cu zeci de ani în urmă, atunci nu ne putem baza decât pe intuiția și capacitatea de a negocia corect. Într-adevăr, se poate înțelege adevărata față doar atunci când cineva este bine versat în psihologia umană. Dar astăzi, această metodă nici nu-mi vine în minte. De ce? Datorită noilor tehnologii și dezvoltări, Serviciul Fiscal Federal vă permite să vă verificați și contrapartida.
Caracteristici ale Serviciului Fiscal Federal
În 1573, Rusia a început epoca de colectare a informațiilor cu privire la toate veniturile subordonaților. Camere, colegii și multe alte sisteme au fost create pentru a urmări antreprenorii adversi. Deceniile au trecut și deja în 2002, declarațiile de impozit au fost transmise electronic. De-a lungul timpului, site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal (FTS) și-a început activitatea, oferind acces la contul personal. Din 2013, toți locuitorii Rusiei pot observa versiunea actualizată și îmbunătățită a acestui proiect.
Acum pe pagina nalog.ru există o mulțime de informații diferite care vă permit să urmăriți contribuabilii de bună credință. Antreprenorii individuali și persoanele juridice își pot folosi contul personal. Aici utilizatorul va putea face cunoștință cu ce pachet de documente este necesar pentru înregistrare, ce taxe trebuie plătite și când este important să o facă. Dar o realizare specială a Serviciului Fiscal Federal este o nouă secțiune: „Verificați-vă pe voi și contrapartida”.
Locația noii secțiuni
Pentru a găsi pe pagina dedicată Serviciului Fiscal Federal, secțiunea „Verificați-vă și contrapartida”, trebuie să accesați pagina principală a nalog.ru. În continuare, fiecare utilizator poate selecta regiunea în care trăiește, să folosească asistentul video pentru a naviga pe site, selecta rusă sau engleză, crește fontul textului. Serviciul respectă toate standardele internaționale, declară un nivel ridicat de fiabilitate și securitate. Îi pasă să ofere informații oneste despre antreprenori și face ca această muncă să fie ușoară, accesibilă tuturor. Mai jos sunt 3 file: „Știri”, „Media despre Serviciul Fiscal Federal” și „Servicii electronice”. „Verificați-vă și contrapartida” se află în fila „Toate serviciile”. Trebuie să faceți clic pe această inscripție. Apoi puteți utiliza bara de căutare pe site sau, derulând puțin mai jos, găsiți următoarea rubrică: „Riscuri de afaceri: verificați-vă și contrapartida”.
Cum se verifică
Această bază de date vă va ajuta să răspundeți la multe întrebări despre un antreprenor individual sau o persoană juridică. Informațiile despre aceasta sunt actualizate zilnic. Puteți verifica dvs. sau contrapartida (o persoană considerată ca un viitor angajat-companie sau un alt antreprenor) prin numărul principal de înregistrare de stat (PSRN), numărul de identificare (TIN), numele și regiunea de reședință sau numărul principal de înregistrare de stat al unui antreprenor individual (PSRIP). Apoi, introduceți numerele din imagine și faceți clic pe „Găsiți”. După aceea, se va deschide o listă de antreprenori înregistrați (dacă căutați după nume) sau o persoană specifică (dacă căutați prin TIN, PSRN, PSRNIP). Pe site-ul web va apărea un tabel în care vor fi indicate locația exactă, numerele (TIN, PSRN, KPP), data atribuirii numărului și data la care antreprenorul și-a încheiat activitatea. Un document PDF este, de asemenea, oferit pentru atenția dumneavoastră. Va conține mai multe informații: cine sunt cofondatorii, când v-ați înregistrat, dacă există datorii și multe altele. Acest document are, de asemenea, o semnătură electronică. Este echivalat cu unul livrat personal și accesul se acordă numai dacă este disponibil un software special. În acest scop, pe site-ul Serviciului Fiscal Federal există un link către o pagină pe care utilizatorul poate face cunoștință cu cerințele pentru obținerea dreptului de acces la document și la stocarea acestuia.
Metode suplimentare de verificare a contrapartidei
Fiecare antreprenor trebuie să semneze o serie de documente înainte de a semna un acord cu o altă companie. Cu toate acestea, toate trebuie să fie certificate și valide. Acest lucru vă va ajuta să vă protejați în cazul unui audit fiscal neașteptat. Prin urmare, este important să obțineți toate copiile organelor constitutive, pașapoartele, TIN, PSRN (IP). De asemenea, pe Internet există baze de date suplimentare care vă permit să vă verificați și contrapartida. Toate extrasele trebuie să fie disponibile și certificate înainte de semnarea acordului de cooperare. După examinarea documentelor primite de Serviciul Fiscal Federal, antreprenorul este sfătuit, dacă este posibil, să meargă la locul de înregistrare al companiei și să verifice dacă acesta există cu adevărat.
Serviciul fiscal federal oferă, de asemenea, asistență în următorul caz: o persoană juridică poate trimite o cerere scrisă. Este compilat în formă gratuită. Documentul vă va permite să solicitați informații despre dacă o anumită persoană este contribuabil de bună credință, a încălcat legile.
Unii antreprenori refuză să furnizeze documentele necesare pentru verificare. Dar avocații vor ajuta la cunoașterea articolelor și legilor dreptului fiscal, indică clar ce poate fi numit secret comercial și ce nu. Prin urmare, utilizați Serviciul Fiscal Federal, site-ul oficial al inspecției, pentru a verifica dvs. și contrapărțile pentru datorii. Aceasta vă va ajuta să vă protejați și să încheiați un acord cu persoane cinstite.
Site-ul portalului de afaceri oferă informații despre. Deci, pagina vorbește despre impozitul funciar. Și puteți citi despre impozitele din Belarus la achizițiile de pe Aliexpress. Această informație și alte informații vor contribui la o „curățenie” în ochii autorităților fiscale și la reducerea costurilor fiscale.
Fiecare afacere se confruntă în mod inevitabil cu necesitatea de a-și verifica partenerii de afaceri. Înainte de a încheia un acord și chiar mai mult de a trimite o plată în avans, vom face tot posibilul să verificăm care este contrapartida noastră (de exemplu, prin TIN): există cu adevărat? cine semnează contractul? Cât timp este compania pe piață? Cunoașteți această companie?
Într-un caz mai particular, contabilul este confruntat cu necesitatea de a confirma prudența sa în cazul auditurilor fiscale, chiar dacă Codul fiscal nu dictează direct o astfel de obligație.
Primul pas cel mai simplu este să verificați contrapartida pentru TIN pe site-ul Tax. Verificarea online se numește „Testează-te și contrapartida” (nalog.ru). Această metodă permite vizualizarea extrasului de la companie din USRLE conform TIN. După cum arată practica, acest lucru este bun, dar complet insuficient pentru a verifica compania pe deplin și pentru a vă proteja afacerea de fraude și cererile autorităților de reglementare.
Vă vom spune toate detaliile și detaliile companiilor de verificare: cum și ce să verificați, este suficient să verificați o companie prin TIN, cu ce funcții plătite și gratuite se pot efectua.
Verificare contrapartidă - Instrumente:
Verificarea contrapărții - ajutor detaliat
Ce înseamnă „contropartă de verificare”?
Pe site-ul Serviciului Fiscal și în programele speciale, puteți colecta și analiza informații documentare și alte informații despre un partener de afaceri. Astfel de acțiuni vor determina modul în care partenerul dvs. își desfășoară în mod fidel activitatea.
Cine ar trebui să facă asta?
Într-o organizație, un audit fiscal al unei contrapartide de către TIN este de obicei efectuat de angajații departamentului juridic sau ai departamentului de securitate economică. Dacă organizația nu are un astfel de departament, atunci verificarea contrapartidelor (conform TIN de pe site-ul IFTS, de exemplu) este responsabilitatea contractantului.
De ce trebuie să verific contrapartida TIN pe site-ul serviciului fiscal sau într-un program plătit?
Există diverse motive care justifică nevoia acestei activități. Acestea includ riscurile vieții financiare și economice: riscul nedepunerii de bunuri, livrarea de bunuri de proastă calitate, livrarea prematură a mărfurilor etc., până la scheme frauduloase.
Trebuie să ne amintim, de asemenea, că orice tranzacție este deductibilă din punct de vedere fiscal. Serviciul Fiscal Federal a subliniat în mod repetat că responsabilitatea alegerii unei companii cu care să coopereze revine în întregime organizației. Posibile consecințe ale acestei alegeri sunt riscul antreprenorial al organizației. De exemplu, inspectorii fiscali pot exclude o tranzacție dubioasă din cheltuieli în timpul unei inspecții sau nu acceptă deducerea TVA. Pentru a evita astfel de probleme, este mai ușor să verificați compania în prealabil pe TIN pe site-ul Serviciului Fiscal, după ce a primit un extras din registru (tax.ru).
Statul nu a stabilit nici o obligație formală de a inspecta companiile atunci când încheie contracte și nici mai multe criterii pentru o astfel de procedură, o listă de acțiuni necesare, un pachet minim de documente.
Nu există concepte în Codul fiscal, cum ar fi „verificarea unei contrapartide” sau „rea-credință a contribuabilului”. Între timp, există clauza 10 din Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 N 53 „Cu privire la evaluarea de către instanțele de arbitraj a justificării obținerii de beneficii fiscale de către un contribuabil", care prevede: "Beneficiul poate fi recunoscut ca nerezonabil dacă autoritatea fiscală dovedește că contribuabilul a acționat fără diligență ... " După aceea, statul a impus de fapt întreprinderii obligația de a-și verifica partenerii, iar contabilul practicant se confruntă în mod constant cu necesitatea de a găsi o contrapartidă de către TIN pe site-ul fiscal și apoi să verifice „ce respiră”.
Vama de afaceri
Timp de mai mulți ani, organizațiile trebuie să verifice mai întâi contrapartida pentru un TIN (Serviciul Fiscal Federal permite acest lucru gratuit), și apoi să documenteze această verificare. În acest timp, cel mai frecvent solicitat pachet de documente a fost format:
- copia cartei;
- extras din registru;
- copia certificatului de înregistrare;
- copia certificatului de înregistrare fiscală;
- o scrisoare din statistici cu coduri;
- documente care confirmă autoritatea persoanei cu care este semnat contractul, de exemplu, o împuternicire și o copie a pașaportului.
Vă rugăm să rețineți că verificarea faptului de introducerea informațiilor în Registrul unificat de persoane al persoanelor juridice și primirea unui document care confirmă autoritatea persoanei de a semna documente din punctul de vedere al Ministerului Finanțelor indică diligența necesară (scrisoarea Ministerului Finanțelor din Rusia din 10.04.2009 nr. 03-02-07 / 1-177).
În plus, în funcție de activitate, pot fi solicitate următoarele:
- carte de organizare;
- extras din tabelul personalului (dacă un specialist îngust necesită îndeplinirea muncii);
- licențe cu anexele lor, permisiuni necesare;
- certificate de la Serviciul Fiscal Federal despre absența datoriei;
- copii ale raportării contabile și fiscale pentru perioada trecută cu marca Serviciului Fiscal Federal;
- copia contractului de închiriere (birou, depozit etc.).
Mult mai rar, dar există deja precedente la solicitare:
- note analitice (adică un scurt rezumat al companiei cu privire la implementarea proiectelor similare);
- scrisori de recomandare (de obicei solicitate de bănci);
- raport de audit;
- și chiar o declarație a contului curent pentru ultima lună-trimestru de an.
Surse de informare publice
Acționând independent, merită să folosiți surse de informații:
- solicitați partenerului dvs. un extras din registru pe cont propriu;
- verificați dacă are un site web;
- trimiteți o solicitare inspectoratului Serviciului Fiscal Federal într-o formă gratuită cu bună credință a contribuabilului;
- verificați dacă este înregistrat pe adresa „înregistrării în masă” de pe site-ul Serviciului Fiscal Federal;
- puteți verifica pe dvs. și contrapartida din același serviciu al Serviciului Fiscal Federal pe site-ul „verificați-vă și contrapartida” nalog.ru (inițial va trebui să verificați TIN-ul de pe site-ul fiscal);
- verificați-l conform „Buletinului de înregistrare a statului” dacă a început procedura de lichidare sau reorganizare;
- căutați pașaportul singurului organ executiv pe site-ul Ministerului Afacerilor Interne pentru a afla dacă a fost pierdut cu ceva timp în urmă;
- pe site-ul web al autorității de autorizare puteți verifica datele licenței;
- pe site-ul Curții Supreme de Arbitraj al Federației Ruse și al altor instanțe, puteți afla dacă compania a participat la procedurile legale;
- ciocanați numele companiei care vă interesează și prenumele, prenumele, numele intermediar al directorului în orice motor de căutare și vizualizați toate referințele la acestea.
Ce măsuri organizatorice trebuie luate într-o companie pentru a fi protejat de contrapartide necinstite?
Fiecare companie decide în mod independent gradul de risc posibil atunci când încheie contracte și ia măsuri organizatorice adecvate. De obicei, persoana responsabilă pentru această procedură este numită, iar procedura în sine este reglementată de Regulamentul intern sau Regulamentul de acțiune pentru verificarea contrapărților. Cel puțin, fiecare organizație efectuează în mod gratuit o verificare a contrapartidei pe site-ul fiscal, pentru un TIN.
